个人养老金落地，每年缴纳12000元，连续30年后收益如何？

我算了一下每年按照12000元的最高限额缴纳个人养老金，并且连续缴纳30年的收益、支出以及个人所得税方面的问题。

缴纳个人养老金以后还需要选择投资的标的。可以选储蓄、理财产品、保险或者公募基金，我的计算中采用了没有风险的定期存款，每年的存款利率假设为2%。

【资料图】

事实上如果选择理财产品、保险或者基金的话预期收益率会更高一些但存在亏钱的可能，咱们还是用保守一点的方法计算收益。

表格中的复利系数是用来计算投入12000元累计一定年份后的本利和的。比如，2023年年初投入12000元，2%复利持续30年的复利系数为1.811，这意味着12000元在30年后会变成12000*1.811=21732元（与表格里的数据稍有不同，涉及四舍五入，下同）。

又比如，2032年投入12000元，按照2%的复利投资回报率延续20年的复利系数为1.486，12000元在20年后的本利和为12000*1.486=17832元。

将每一年的每一笔投资对应的本利和均计算出来并加总就能得到退休时个人养老金账户里的余额总和了。

以上几段看不明白也没关系，直接看最后的结论就可以了，通过一系列计算可以得出以下重要数据。

每年缴纳12000元，连续缴纳30年总共支出了36万元，30年后退休时个人养老金账户里的余额为49.66万元（每个12000元的本利和相加），这是退休时能够领取的金钱，但还没有扣除个人所得税，按照《个人养老金实施办法》规定这笔钱可以在退休的时候一次性全部领取，也可按月领取，还可以按次领取。

领取时需要按照3%的税率缴纳个人所得税，假设选择一次性领取，49.66万元需要缴纳1.49万元的个税，实际到手48.17万元。

累计缴纳36万元，退休时能够拿到48.17万元，扣掉了1.49万元的个人所得税，如果自己存钱按照同样的投资收益率以及存款方式时不需要缴纳3%的个人所得税，那么为何参加个人照养老金呢？

因为缴纳的时候可以节约个税。

表格的下半部分列出了不同边际税率情况下累计节省的个税总额。

以20%的边际税率为例，一年缴纳12000元个人养老金可以节省12000*20%=2400元的个人所得税，30年一共节省7.2万元个税，远远高于领取时缴纳的1.49万元。一个显而易见的事实是边际税率越高节约的个税越多，大家可以根据自身情况参考表格里的数据。

值得注意的是我没有计算边际税率为3%以及收入达不到个税起征点者购买个人养老金后的节税金额，不是我懒，是因为不建议这类朋友购买，个税方面不仅占不到任何便宜还要亏钱。

希望这张表格能够帮助到各位并作为决定是否参与个人养老金的依据之一，以后我还会制作不同投资收益率以及不同缴费年限对应的数据表格，对个人养老金感兴趣的朋友可以在评论区讲讲自己的情况，我会帮着计算。放心，不涉及任何费用，我虽然不富但还不至于缺这点钱。

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关键词： 个人所得税 如果选择