她冤吗?“打工”5个月被罚50万,“专业能力欠缺”能成挡箭牌?

中国经济周刊-经济网讯 （记者 郑扬波） 这位女董秘履职只有5个月，却被证监会罚了50万。

富控互动（600634.SH，2021年7月已退市）在2019年年报中回冲负债近19亿元。2022年1月11日，富控互动及相关工作人员收到证监会上海监管局的行政处罚。

其中包括一位上任仅5个月的董事长秘书（以下简称“董秘”）陶婷婷，被罚款50万元且3年内不能担任公司董事、监事和高级管理人员。富控互动年报显示，2020年陶婷婷的年薪为35万元，这意味着这一罚款直接罚掉陶婷婷一年多的工资。

公开资料显示，陶婷婷一直担任人事部副经理、人事部经理，直到2020年7月9日，富控互动宣布陶婷婷担任公司董秘职位。

同年8月25日，陶婷婷为富控互动的“2019年年度报告”中签字（记者注：富控互动2019年年报被审计机构认为财务报表存在重大错报会误导报表使用者，从而出具否定意见），从而导致被罚。

陶婷婷认为自己“很冤”。

对这一处罚，陶婷婷为此申辩，称自己没有参与2019年年报编制，且作为董事会秘书任职时间短，没有经验，财务知识少，专业能力有所欠缺，但已尽其所能，所以陶婷婷请求不予处罚或从轻、减轻处罚。

自己专业能力欠缺能作为理由吗？上海监管局认为，陶婷婷的任职时间短、履职能力不足等申辩理由均为非法定免责事由，对其申辩意见不予采纳。

（富控互动股价截图 数据来源：Wind）

陶婷婷虽然认为自己很“冤”，但股民似乎“更冤”。

富控互动股价自2020年8月底开始下降，股价从最高1.4元/股开始持续下跌，当年10月30日开始，收盘价维持1元/股以下，在2021年6月股价达最低，报0.26元/股。

2021年6月2号起，股价开始跌停，连续10个交易日跌停后，换手率突然增加，从3%（跌停的头一个交易日）增到12.23%（跌停停止后的第一个交易日），成交量从几千增到70万，这意味着主力已经在出货。而后公司于7月14日退市。公开资料显示，截至2021年第一季度，富控互动还有32万股民“困”在其中。

陶婷婷被罚，公司其他高管的处境也是如此吗？

时任董秘杨立超似乎就很“聪明”。按要求，2019年年报应该在2020年4月30日之前披露，而杨立超在2020年1月就因个人原因向公司提出离职。此外，时任财务总监林雪峰在2020年6月2日提出离职，也“刚好”在2020年8月25日披露年报前离职。

像杨立超、林雪峰“聪明”的高管也不是个例。兆新股份（002256.SZ）在2020年4月23日公布2019年年度报告，被审计机构出具无法表示意见的《审计报告》。兆新股份的2个董事、3个独董、3个监事等共12位董监高也称，对2019年年报无法表示意见。其中董秘金红英和副总经理汤薇东在2020年4月7日就提出离职。

而类似陶婷婷的例子不止一个，有的被处罚者对证监会的行政处罚有异议，通过走法律途径为自己维权。

奥莎动力(838677.OC)在2017年半年报和《股票发行方案》中做假账，其财务负责人刘梅芬被罚。但刘梅芬称，公司披露《2017年半年度报告》时，她已处于离职状态；且刘梅芬是基于与公司董事长等人多年的朋友关系，才在2017年半年度财务报表上“帮忙”签字，公司董事长也出具了“2017年3月至10月期间公司相关财务工作无需刘梅芬担责”的“承诺函”。

不过，刘梅芬的离职并未按法定程序对外披露，且承诺函“没有证据显示经过了法定程序并对外披露，不发生法律效力”。刘梅芬起诉至法院，仍然被驳回全部诉讼请求。

关键词： 专业能力